За січень-серпень 2023 року фахівцями Центрального міжрегіонального управління ДПС по роботі з великими платниками податків з підстав, визначених підпунктами 78.1.5 та 78.1.8 пункту 78.1 статті 78 Податкового кодексу України, проведено 46 документальних позапланових перевірок платників податків, задіяних у схемах ухилення від оподаткування ПДВ.
Контрольно-перевірочними заходами відпрацьовано 725,9 млн. грн. схемного податкового кредиту по 22 суб’єктам господарювання - вигодонабувачам, задіяним у схемах ухилення від оподаткування ПДВ, які мали взаємовідносини з 217 контрагентами - платниками податку на додану вартість, що відповідають критеріям ризиковості.
За результатами проведених перевірок донараховано податку на додану вартість у сумі 306,3 млн. грн., податку на прибуток у сумі 275,7 млн. грн., застосовано штрафні (фінансові) санкції на суму більше 144 млн грн., упереджено суму бюджетного відшкодування ПДВ, заявлену платниками податків на розрахунковий рахунок, у розмірі 234,5 млн. грн., зменшено залишок від’ємного значення ПДВ, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного періоду, у розмірі 78,0 млн. грн. та зменшено суму від’ємного значення об’єкта оподаткування податку на прибуток майже на 8,9 млн. грн